Ex-equipe de contabilidade do auditor da FTX US Armanino se estabelece como The Network Firm

Membros da prática de ativos digitais da empresa de contabilidade Armanino saíram e formaram uma startup – The Network Firm – para dar continuidade ao negócio de fornecer auditorias, atestados e trabalhos relacionados para clientes de Cripto .

A medida, confirmada ao CoinDesk esta semana por pessoas com conhecimento do assunto, ocorreu depois que Armanino decidiu, no final do ano passado, parar de realizar auditorias de Cripto em meio a um escrutínio mais intenso de seu trabalho anterior para uma afiliada dos EUA da exchange fracassada FTX de Sam Bankman-Fried. Armanino disse que mantém suas auditorias de 2020 e 2021 da FTX US.

A separação oficial da equipe de ativos digitais, liderada por Noah Buxton, entrou em vigor na quarta-feira, disseram as pessoas. De acordo com opágina da empresa no LinkedInA Network Firm foi fundada este ano e está sediada em Miami.

Os antigos clientes de Cripto de Armanino incluíam uma bolsa de Cripto Kraken, credor de ativos digitaisNexo e a empresa de investimentos CoinShares. Várias das contas devem Siga a equipe para a nova empresa, disseram as pessoas.

Buxton não quis comentar neste momento.

A indústria de Cripto foi duramente atingida pelo colapso da FTX, com queda nos preços do Bitcoin (BTC), Solana (SOL) e outros tokens, uma série de pedidos de falência do setor, o ajuizamento de ações coletivas, uma repressão regulatória e atenção extra dos legisladores.

O episódio de Armanino destaca outro ponto crítico: as empresas de Cripto estão achando cada vez mais difícil fazer com que grandes empresas de contabilidade estabelecidas forneçam auditorias e atestados de reserva, mesmo com o setor de ativos digitais se esforçando desesperadamente para reforçar a confiança e uma reputação abalada pelos acontecimentos de 2022.

Em dezembro, a Mazars, sediada em Paris, uma empresa de contabilidade global com 47.000 profissionais que trabalhou com a Binance, a maior bolsa de Cripto do mundo em volume de negociação, disse que estava pausando o trabalho de prova de reservas para clientes de Cripto.

A Armanino, sediada em San Ramon, Califórnia, é uma das 25 maiores empresas, com mais de 2.500 funcionários e 22 escritórios nos EUA. A Network Firm, por outro lado, tem menos de 20 pessoas, com oito membros-chave da equipe listados em seunovo site.

Pequeno mas poderoso

Umbandeirano site da empresa diz que seus fundadores “foram pioneiros no desenvolvimento de serviços de contabilidade e atestado cripto-nativos, bem como recursos tradicionais de impostos e auditoria desde 2016”.

“A Network Firm está 100% focada nas necessidades de serviços profissionais da indústria de Cripto e ativos digitais”, diz o site. “Sabemos que os ativos digitais transformarão todos os setores da nossa economia impulsionados pelo potencial do blockchain. À medida que essa mudança se acelera, a Network Firm desempenhará um papel vital em fornecer confiança e transparência, defendendo essa nova indústria.”

O discurso pode ser menos impressionante para grandes investidores e empresas de Finanças tradicionais, pois eles provavelmente estarão mais focados nos riscos de reputação de confiar no trabalho de auditoria de uma empresa recém-estabelecida com recursos mais limitados.

As empresas de Cripto , muitas delas ainda em fase inicial de operação, provavelmente T se incomodariam ou se desencorajariam tanto com a ideia de trabalhar para uma empresa pequena com um histórico curto — especialmente quando os antigos contadores da Armanino podem se gabar de seu conhecimento e experiência no setor emergente e em rápido crescimento.

Em janeiro, os senadores dos EUAElizabeth Warrende Massachusetts e Ron Wyden do Oregon, ambos democratas, escreveram umacarta ao Public Company Accounting Oversight Board (PCAOB) perguntando se as atividades de Armanino e Prager METIS, outra empresa de contabilidade que fez negócios com a FTX, eram consistentes com os “padrões de prática profissional” ou se havia algum aviso de “falta de ceticismo profissional”. (A presidente do PCAOB, Erica Williams, disse que a agência não T inspecionarAs auditorias da FTX porque ela não é uma empresa pública.)

Peewee ou protótipo?

Francine McKenna, um professor em tempo integral na Wharton Business School da Universidade da Pensilvânia que temescrito extensivamente sobre práticas de auditoria de Cripto, diz que mesmo empresas do tamanho da Armanino’s são vistas no setor de contabilidade como um passo significativo abaixo das “Quatro Grandes” Deloitte, PwC, Ernst & Young e KPMG.

Poucas dessas empresas maiores concordariam em auditar o trabalho para empresas de Cripto , disse ela, embora a Deloitte trabalhe com Coinbase, a bolsa de Cripto dos EUA de capital aberto.

“É incrivelmente arriscado até mesmo para uma empresa das Quatro Grandes que tem centenas de milhares de pessoas disponíveis globalmente, e pessoas que têm experiência em todos os setores, particularmente no setor financeiro”, disse ela.

Por enquanto, a maioria das empresas de blockchain pode ter que depender dessas empresas menores.

“Eles passaram das ligas de base para as de nível mais baixo”, disse ela.

Uma inovação importante da equipe de ativos digitais da Armanino, a ferramenta TrustExplorer, projetada para fornecer dados em tempo real sobre reservas de projetos para usuários de blockchain, foi transferida para a The Network Firm, disseram pessoas com conhecimento do assunto.

O novo site descreve um produto de reservas em tempo real,Lente de Ledger, projetado para “fechar a lacuna de visibilidade entre passivos on-chain e ativos off-chain, tudo com relatórios de atestado padrão da indústria e com frequência incomparável”.

Executivos da Archblock, que dá suporte à stablecoin TrueUSD , cliente do antigo serviço de relatórios de reservas em tempo real Armanino, ficaram "muito surpresos" quando souberam que a grande empresa de contabilidade estava abandonando clientes de Cripto , de acordo com o diretor financeiro Alex de Lorraine.

A Archblock planeja continuar usando o produto sob a The Network Firm, ele disse.

“A empresa pode ser nova, mas os parceiros trabalham no setor há muito tempo, e muitos dos membros da equipe faziam parte do mecanismo de atestado inicial”, disse de Lorraine ao CoinDesk em um e-mail.

Kraken, outro cliente, ficou “compreensivelmente decepcionado com a decisão da Armanino de encerrar sua prática com Cripto ”, mas continua “firmemente comprometido em passar por auditorias de prova de reservas”, de acordo com um representante da imprensa.

“A Kraken está atualmente explorando uma gama de opções para continuar a fornecer aos clientes total transparência e um meio de verificar criptograficamente que os fundos mantidos em ativos suportados são mantidos integralmente na bolsa”, disse o representante à CoinDesk em um e-mail. “Estamos ansiosos para compartilhar mais detalhes sobre nossos planos em um futuro NEAR .”

Assessos de imprensa da CoinShares e Armanino não quiseram comentar.

Após a publicação desta história, um porta-voz da Nexo enviou o seguinte comentário por e-mail:

A atestação de reservas on-line em tempo real da Nexo continua disponível em <a href="https://real-time-attest.trustexplorer.io/nexo">Nexo</a> e é atualizada diariamente.

Krisztian Sandor contribuiu com reportagem.

ATUALIZAÇÃO (17:41 UTC): Adiciona comentários do porta-voz da Nexo .